Исполнение бюджета за 9 месяцев 2010г.

15.11.2010 11:04

Пояснительная записка к отчету об исполнении

бюджета МО «Кижингинский район» за 9 месяцев 2010 года

Исполнение доходной части бюджета района

Всего поступление доходов в бюджет района составило 199482,7 тыс.руб., в том числе поступление налоговых и неналоговых доходов за 9 месяцев 2010г. составило 15037,6 тыс.руб. при годовом плане 21109,3 тыс.руб. Исполнение к годовому плану составило 71,2%.

Наибольший удельный вес в структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета района по итогам 9 месяцев 2010г. составляют: налог на доходы физических лиц – 64,4%, единый налог на вмененный доход – 16,4%, штрафы, санкции – 4,6%, государственная пошлина, сборы – 17,7%, доходы от сдачи в аренду имущества – 0,9%, платежи при пользовании природными ресурсами – 0,6%.

Налог на доходы физических лиц

В бюджет района за 9 месяцев 2010г. поступило налога на доходы физических лиц 9690,2 тыс.руб. при годовом плане 14130,3 тыс.руб. Процент исполнения годового плана составил 68,6%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года произошло уменьшение поступлений налога на 1771,1 тыс.руб. в связи с проведенной в 2009 году оптимизацией штатной численности бюджетных учреждений, а также в связи с приостановлением в июне операций по финансированию, обусловленным переходом на новый порядок финансирования расходов.

Налоги на совокупный доход

Поступление налогов на совокупный доход за 9 месяцев 2010 года составило 2520,5 тыс.руб., удельный вес в структуре налоговых и неналоговых доходов составил 16,8%.

Поступление единого налога на вмененный доход в бюджет муниципального района на 1.10.2010г. составило 2470,8 тыс. руб. при годовом плане 3220,1 тыс. руб. Процент исполнения годового плана составил 76,7%.

Поступило за 9 месяцев 2010г. единого сельскохозяйственного налога в бюджет района на сумму 49,8 тыс. руб. при годовом плане 55,0 тыс.руб. Процент исполнения годового плана составил 90,5%.

Государственная пошлина, сборы

Фактическое поступление государственной пошлины, сборов в бюджет муниципального района на 01.10.2010г. составило 2666,8 тыс.рублей при годовом плане 2970,2 тыс.руб., исполнение годового плана – 89,8%. В том числе государственная пошлина, по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями составила 364,8 тыс.руб. Поступления от государственной пошлины за государственную регистрацию транспортных средств и иные юридически значимые действия увеличились по сравнению с прошлым годом составили 2302,1 тыс.руб.

Платежи при пользовании природными ресурсами

Платежи при пользовании природными ресурсами сформированы из платы за негативное воздействие на окружающую среду, исполнение составило 87,0 тыс.руб. при годовом плане 80,0 тыс. руб., или 108,8% исполнения годового плана.

Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности

Поступление доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления района в бюджет составило 141,5 тыс.руб., при годовом плановом назначении 298,4 тыс.руб. Исполнение годового плана составило 47,4%.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

Поступление доходов от продажи материальных и нематериальных активов (в части основных средств) за 9 месяцев 2010г. составило 102,4 тыс.руб. Поступления состоят из доходов от продажи имущества на сумму 10,6 тыс.руб. и земельных участков, находящихся в собственности муниципальных районов в сумме 91,7 тыс.руб.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

Поступления в бюджет муниципального района по данному виду дохода за 9 месяцев 2010г. составили 697,1 тыс.руб. при годовом плане 1585,6 тыс.руб., процент исполнения к годовому плану составил 44,0%.

Значительную долю поступлений от штрафов и санкций составляют прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты муниципальных районов в сумме 402,2 тыс.руб., денежные взыскания (штрафы) за административные правонарушения в области дорожного движения в сумме 215,4 тыс.руб., денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства в области обеспечения санитарно-эпидемиологического благополучия человека и законодательства в сфере защиты прав потребителей в сумме 55,7 тыс.руб.

Прочие неналоговые доходы

Поступления состоят из невыясненных поступлений, зачисляемых в бюджет района в сумме 530,1 тыс.руб., в том числе невыясненные поступления 520,8 тыс.руб., прочие неналоговые доходы 9,3 тыс.руб.

Исполнение расходной части местного бюджета

МО «Кижингинский район» за 9 месяцев 2010г.

Расходы бюджета района составили на 01.10.2010г. 187649,9 тыс.руб. Большая часть бюджетных средств района в течение 9 месяцев текущего года направлялась на финансирование социальной сферы района. В общей сложности на финансирование этой сферы выделяется более 70% бюджетных средств. Наибольший удельный вес в расходах бюджета района занимают следующие разделы классификации расходов:

Образование – 113517,2 тыс.руб. (60,5%), в том числе: дошкольное образование – 13220,0 тыс.руб., общее образование – 92859,6 тыс.руб., молодежная политика и оздоровление детей – 3144,9 тыс.руб., другие вопросы в области образования (централизованная бухгалтерия, методкабинет и др.) – 4292,7 тыс.руб.

Общегосударственные вопросы – 26710,4 тыс.руб. (14,2%), в том числе: функционирование высших должностных лиц муниципальных образований – 1094,8 тыс.руб., функционирование представительного органа муниципального образования – 1445,7 тыс.руб., функционирование районной администраций – 9540,5 тыс.руб., обеспечение деятельности финансового органа – 3080,4 тыс.руб., обслуживание муниципального долга – 507,0 тыс.руб., резервные фонды – 2902,4 тыс.руб., другие общегосударственные вопросы – 8139,6 тыс.руб.

Здравоохранение и спорт – 20045,1 тыс.руб. (10,7%), в том числе по подразделам: стационарная медицинская помощь – 15752,5 тыс.руб., амбулаторная помощь – 2266,8 тыс.руб., физическая культура и спорт – 1425,8 тыс.руб. другие вопросы в области здравоохранения, (центр. бухгалтерия) – 600,2 тыс.руб.

Культура, СМИ – 5280,7 тыс.руб. (2,8%), в том числе по подразделам: культура – 3995,4 тыс.руб., периодическая печать и издательства – 1131,2 тыс.руб., другие вопросы в области культуры, СМИ (централизованная бухгалтерия) – 154,0 тыс.руб.

Социальная политика – 542,6 тыс.руб. (0,3%), в том числе произведены расходы по подразделам: пенсионное обеспечение – 482,6 тыс.руб., социальное обеспечение – 60,0 тыс.руб.

По разделу Межбюджетные трансферты за 9 месяцев 2010 года произведены расходы на сумму 16701,4 тыс.руб. В том числе дотации из районного фонда финансовой поддержки поселений на сумму 8901,8 тыс.руб. и иные межбюджетные трансферты на сумму 7799,6 тыс.руб.

Муниципальный долг

Муниципальный долг по состоянию на 01.10.2010г. составил 6300,0 тыс.руб. В том числе: бюджетный кредит в сумме 6300,0 тыс.руб. По сравнению с началом года произошло снижение муниципального долга на 3687,9 тыс.руб. или на 36,9%. Предельные параметры муниципального долга в течение 9 месяцев 2010г. не нарушены. 

Источники финансирования дефицита бюджета

В течение 2010 года:

- погашен коммерческий кредит ОАО АКБ «Росбанк» в сумме 5900,0 тыс.руб. по кредитному договору № ULD RK/05/09 от 24.08.2009г.

- привлечен бюджетный кредит из республиканского бюджета на сумму 6300,0 тыс.руб. по соглашению от 16.07.2010г. №0101/20103.

- погашена задолженность перед республиканским бюджетом по централизованным кредитам в сумме 587,9 тыс.руб.

- погашен бюджетный кредит из республиканского бюджета на сумму 3500,0 тыс.руб. по соглашению №01-01/20-148 от 11.11.2009г.

- возвращены в бюджет МО «Кижингинский район» централизованные кредиты с крестьянских хозяйств в сумме 76,6 тыс.руб.

Оценка ожидаемого исполнения бюджета на текущий финансовый год

В текущем финансовом году в условиях возрастающей нагрузки на местный бюджет необходимо сбалансировать расходы бюджета с доходной частью, не допускать образования просроченной кредиторской задолженности.

Необходимо в 2010 году усилить контроль за целевым использованием бюджетных средств, соблюдением требований бюджетного законодательства, состоянием и использованием муниципального имущества.

Одним из важнейших направлений повышения эффективности муниципальных расходов на текущий финансовый год является формирование системы эффективного контроля за осуществлением бюджетных закупок и соблюдением законодательства, будет усилена ответственность участников размещения заказа за соблюдение законодательства Российской Федерации о размещении муниципального заказа.

Исполнение местного бюджета в текущем финансовом году по доходам и по расходам планируется на уровне 100%.

Вложения:

Файл	Описание	Размер файла
Решение об исполн-ии.doc		29 Kb
Пост.№__ от 08.11.10 об исп-ии за 9 мес.10.doc		27 Kb
Отчет на 01.10.2010.xls		172 Kb